2025 में आयकर रिटर्न कैसे भरें: अपडेटेड गाइड
क्या आप आयकर रिटर्न (ITR) भरने की प्रक्रिया को आसान बनाना चाहते हैं? यह गाइड वित्तीय वर्ष 2024-25 (आकलन वर्ष 2025-26) के लिए आपको चरण-दर-चरण मार्गदर्शन देगी। पेशेवरों, छात्रों, और उद्यमियों के लिए हिंदी में लिखी गई यह जानकारी आपको समय पर और सही तरीके से ITR भरने में मदद करेगी।
आयकर रिटर्न क्या है और यह क्यों जरूरी है?
आयकर रिटर्न (ITR) एक दस्तावेज है जिसमें आप अपनी वार्षिक आय, कटौतियां, और कर भुगतान की जानकारी आयकर विभाग को देते हैं। यह न केवल कानूनी अनुपालन है, बल्कि आपके वित्तीय रिकॉर्ड को व्यवस्थित रखने का एक तरीका भी है। समय पर ITR भरने से आप निम्नलिखित लाभ प्राप्त कर सकते हैं:
- ऋण, क्रेडिट कार्ड, या वीजा आवेदनों के लिए आय का प्रमाण।
- कर रिफंड, यदि आपने अतिरिक्त कर भुगतान किया हो।
- वित्तीय लेनदेन और सरकारी टेंडरों में सुविधा।
किसे ITR भरना अनिवार्य है?
निम्नलिखित स्थितियों में ITR भरना अनिवार्य है:
- यदि आपकी कुल आय बेसिक छूट सीमा से अधिक है (पुरानी कर व्यवस्था में 2.5 लाख रुपये या नई व्यवस्था में 4 लाख रुपये)।
- विदेश में संपत्ति का स्वामित्व या किसी विदेशी खाते में हस्ताक्षर करने का अधिकार।
- 1 करोड़ रुपये से अधिक का चालू खाते में जमा।
- 2 लाख रुपये से अधिक का विदेशी यात्रा व्यय।
- 1 लाख रुपये से अधिक का वार्षिक बिजली बिल।
- व्यवसाय से 60 लाख रुपये से अधिक या पेशे से 10 लाख रुपये से अधिक की प्राप्तियां।
- TDS/TCS 25,000 रुपये से अधिक।
कौन सा ITR फॉर्म चुनें?
आयकर विभाग ने सात ITR फॉर्म (ITR-1 से ITR-7) अधिसूचित किए हैं। व्यक्तियों और HUF के लिए निम्नलिखित फॉर्म सबसे प्रासंगिक हैं:
| ITR फॉर्म | लागू होने वाले | आय के स्रोत | प्रतिबंध |
|---|---|---|---|
| ITR-1 (सहज) | निवासी व्यक्ति, HUF | वेतन, एक आवास संपत्ति, अन्य स्रोत (लॉटरी/घोड़े दौड़ को छोड़कर), 5,000 रुपये तक कृषि आय | 50 लाख रुपये से अधिक आय, विदेशी संपत्ति, व्यवसाय आय नहीं |
| ITR-2 | व्यक्ति, HUF | वेतन, आवास संपत्ति, पूंजीगत लाभ, अन्य स्रोत, विदेशी आय | व्यवसाय या पेशे से आय नहीं |
| ITR-3 | व्यक्ति, HUF (फर्म में भागीदार) | वेतन, आवास संपत्ति, व्यवसाय/पेशा, पूंजीगत लाभ, अन्य स्रोत | - |
| ITR-4 (सुगम) | निवासी व्यक्ति, HUF, फर्म | वेतन, एक आवास संपत्ति, अनुमानित व्यवसाय आय (44AD/44ADA/44AE), अन्य स्रोत | 50 लाख रुपये से अधिक आय, विदेशी संपत्ति नहीं |
अधिक जानकारी के लिए, ClearTax पर उपलब्ध गाइड देखें।
आयकर रिटर्न ऑनलाइन भरने की चरणबद्ध प्रक्रिया
आयकर रिटर्न ऑनलाइन भरना अब पहले से कहीं अधिक आसान है। निम्नलिखित चरणों का पालन करें:
- लॉगिन करें: आयकर पोर्टल (आयकर पोर्टल) पर अपने PAN, पासवर्ड, और Captcha कोड के साथ लॉगिन करें।
- 'आयकर रिटर्न भरें' चुनें: 'e-File' टैब पर जाएं, फिर 'Income Tax Returns' और 'File Income Tax Return' पर क्लिक करें।
- आकलन वर्ष चुनें: 'AY 2025-26' चुनें और मूल या संशोधित रिटर्न का प्रकार चुनें।
- स्थिति चुनें: व्यक्ति, HUF, या अन्य में से अपनी स्थिति चुनें। व्यक्तियों के लिए 'व्यक्ति' और 'जारी रखें' पर क्लिक करें।
- ITR फॉर्म चुनें: अपनी आय के स्रोतों के आधार पर उपयुक्त फॉर्म (जैसे ITR-1, ITR-2) चुनें।
- फाइलिंग का कारण बताएं: ITR भरने का कारण (जैसे आय सीमा से अधिक) चुनें।
- पूर्व-भरी जानकारी की जांच करें: PAN, Aadhaar, नाम, जन्म तिथि, संपर्क, और बैंक विवरण सत्यापित करें। सभी आय, छूट, और कटौतियां सही ढंग से दर्ज करें। यदि कोई कर बकाया है, तो उसे भुगतान करें।
- e-वेरिफिकेशन करें: 30 दिनों के भीतर Aadhaar OTP, EVC, नेट बैंकिंग, या ITR-V को CPC, बेंगलुरु भेजकर रिटर्न सत्यापित करें।
आप ClearTax जैसे प्लेटफॉर्म का उपयोग करके प्रक्रिया को और सरल बना सकते हैं।
2025 में ITR-2 के नए अपडेट
आयकर विभाग ने 25 मार्च, 2025 को ITR-2 के लिए एक नया Excel-आधारित उपयोगिता संस्करण जारी किया है। यह विशेष रूप से उन व्यक्तियों और HUF के लिए है जिनके पास व्यवसाय या पेशे से आय नहीं है। मुख्य अपडेट में शामिल हैं:
- अनुभाग 139 (8A) के तहत संशोधित रिटर्न दाखिल करने का विकल्प।
- वेतनभोगी कर्मचारियों, पेंशनरों, और गैर-व्यवसायिक करदाताओं के लिए सरल प्रक्रिया।
यह फॉर्म उन लोगों के लिए उपयुक्त है जिनकी आय 50 लाख रुपये से अधिक है या जिनके पास पूंजीगत लाभ, किराया, या विदेशी संपत्ति से आय है। अधिक जानकारी के लिए India Today देखें।
ITR भरने की समय सीमा
समय पर ITR भरना महत्वपूर्ण है ताकि आप जुर्माने से बच सकें। 2025 की प्रमुख तिथियां निम्नलिखित हैं:
| प्रकार | अंतिम तिथि | टिप्पणी |
|---|---|---|
| सामान्य ITR | 31 जुलाई, 2025 | बिना देर से शुल्क के |
| देर से ITR | 31 दिसंबर, 2025 | जुर्माना और ब्याज लागू |
| अद्यतन रिटर्न | 31 मार्च, 2030 | आकलन वर्ष के अंत से 4 वर्ष |
देर से फाइलिंग पर अनुभाग 234A के तहत 1% प्रति माह ब्याज और अनुभाग 234F के तहत जुर्माना लागू हो सकता है। अधिक जानकारी के लिए Tax2win देखें।
आवश्यक दस्तावेज
ITR भरने के लिए निम्नलिखित दस्तावेज तैयार रखें:
- PAN और Aadhaar कार्ड
- फॉर्म 16, बैंक स्टेटमेंट
- दान रसीदें, स्टॉक ट्रेडिंग स्टेटमेंट
- बीमा पॉलिसी रसीदें
- PAN से जुड़ा बैंक खाता विवरण
- e-वेरिफिकेशन के लिए Aadhaar पंजीकृत मोबाइल नंबर
ITR भरने के लाभ
ITR भरने से निम्नलिखित लाभ मिलते हैं:
- ऋण, क्रेडिट कार्ड, वीजा, या सरकारी टेंडरों के लिए आय का प्रमाण।
- कर रिफंड प्राप्त करने का अवसर।
- वित्तीय लेनदेन में पारदर्शिता और सुविधा।
ITR कॉपी ऑनलाइन कैसे प्राप्त करें?
अपनी ITR कॉपी डाउनलोड करने के लिए:
- आयकर पोर्टल (आयकर पोर्टल) पर लॉगिन करें।
- 'View Returns/Forms' पर क्लिक करें।
- “Income tax returns” और प्रासंगिक आकलन वर्ष चुनें, फिर सबमिट करें।
- ITR-V पावती नंबर पर क्लिक करके PDF डाउनलोड करें।
निष्कर्ष
आयकर रिटर्न भरना एक जिम्मेदारी है जो आपके वित्तीय जीवन को सुव्यवस्थित रखती है। इस गाइड के साथ, आप आसानी से 2025 में अपना ITR भर सकते हैं। यदि आपको जटिल आय स्रोत हैं या प्रक्रिया में सहायता चाहिए, तो ClearTax जैसे प्लेटफॉर्म या कर सलाहकार से संपर्क करें। समय पर फाइलिंग करें और जुर्माने से बचें!
संदर्भ और अतिरिक्त
- आयकर विभाग: आधिकारिक पोर्टल पर नवीनतम जानकारी और फॉर्म डाउनलोड करें।
- ClearTax गाइड: ITR फाइलिंग की विस्तृत जानकारी।
- Tax2win: ITR समय सीमा और जुर्माने की जानकारी।
